매달 생활비로…종신보험 사망보험금 쓴다

상속세법 개편 논의가 급물살을 타고 있다. 상속세 납부 대상과 금액이 줄어들지 다시금 국민적 관심이 쏠린다. 하지만 세율 인하를 비롯한 추가적인 대책이 함께 시행되지 않으면 세계 최고 수준의 상속세 부담을 근본적으로 해소하기는 어려울 전망이다.

종신보험의 사망보험금으로 상속세 납입 재원을 미리 준비하면 세 부담을 줄일 수 있다. 상속재산이 많아 세 부담이 클 것으로 예상된다면 보험료를 납입할 능력이 있는 배우자나 자녀로 계약자·수익자를 지정하면 된다. 보험료를 납입할 계약자와 보험금을 수령할 수익자가 동일인인 경우 자산 이전으로 볼 수 없기 때문에 사망보험금을 상속재산에 포함하지 않을 수 있다. 또 종신보험에 가입하면 어느 시점에 사망하더라도 약정한 보험금이 지급되기 때문에 현금 납부가 원칙인 상속세 납부에 알맞은 대비를 할 수 있다.

지난달 30일부터 노후 준비의 새로운 패러다임으로 사망보험금 유동화 제도가 시작됐다. 사망보험금 유동화는 사후 소득인 사망보험금을 생전에 사용할 수 있도록 지원하는 제도다. 종신보험에 든 보험계약자가 노후 소득 공백에 대응할 수 있도록 한다는 취지로 만들어졌다.

최근 평균수명이 늘어나며 준비되지 않은 긴 노후를 걱정하는 사람이 많은데, 이 제도를 활용하면 납입이 끝난 금리확정형 종신보험의 사망보험금 중 최대 90%를 연금처럼 받을 수 있다. 다만 유동화 금액은 보험 가입금액을 감액한 것이기 때문에 원칙적으로 유동화 실행 뒤 사망보험금을 부활시키는 것은 불가능하다. 어떤 쪽이 유리한지 신중히 고민한 뒤 유동화 여부를 결정해야 한다.

종신보험은 활용 방식에 따라 절세 효과를 거두며 유족에게 힘이 되는 본질적인 가치를 지닌 상품이다. 여기에 길어진 노후까지 한 번에 대비할 수 있어 그 가치가 크게 높아지고 있다. 지금이야말로 내 가족의 상속세 계획과 종신보험 가입 현황을 종합적으로 점검해야 할 때다.

신완섭 교보생명 대전재무설계센터 웰스매니저